نقد جعلسازی کی اسکیمیں
بہت سارے طریقے ہیں جن میں ایک فرد کسی کاروبار سے نقدی چوری کرکے فراڈ کرسکتا ہے۔ چونکہ نقد ایک بار چوری کرنے کے بعد بنیادی طور پر ناقابل تلافی ہوتا ہے ، لہذا کسی کو اثاثوں کی چوری کا ارادہ خاص طور پر اس نوعیت کے اثاثوں پر مرکوز رکھا جائے گا۔ یہاں متعدد طریقے ہیں جن میں نقد جعلسازی کا ارتکاب کیا جاسکتا ہے:
نقد اندراج پر رکھنا۔ ایک ملازم کیش رجسٹر پر کیش جیب کرسکتا تھا اور کبھی بھی اس رجسٹر پر فروخت نہیں کرسکتا ہے۔ اس نقطہ نظر کا پتہ لگانے کے بعد اصل انوینٹری کی سطحوں کو فروخت کے لین دین کی مقدار سے موازنہ کرکے معلوم کیا جاسکتا ہے۔ اگر انوینٹری کی سطح نقد رجسٹر لین دین کے اشارے سے کم ہے تو ، کوئی نقد ہٹا رہا ہے۔
میل روم میں روکنا. اگرچہ نایاب ، یہ بھی ممکن ہے کہ کوئی گراہک انوائس کی ادائیگی میں میل کے ذریعے نقد بھیجے۔ اگر ایسا ہے تو ، ایک میل روم کلرک میل بھیجے ہوئے نقد کو جیب میں لے سکتا ہے اور جس لفافے میں آیا تھا اسے تباہ کرسکتا ہے۔ چونکہ گھر میں کوئی ثبوت موجود نہیں ہے کہ نقد کبھی آگیا ہے ، لہذا ایک معقول دعوی کیا جاسکتا ہے کہ میل میں ادائیگی ختم ہوگئی۔ مشترکہ طور پر دو لوگوں کو میل کھول کر اس چوری کو روکا جاسکتا ہے۔
کیشیئر میں مداخلت. کیشیئر نقد کو ہٹا سکتا ہے اور محاسب ریکارڈ میں وابستہ لین دین کو ریکارڈ نہیں کرسکتا ہے۔ اس مسئلے کا پتہ نقد کیشئیر تک پہنچانے سے پہلے کیش کی رقم ریکارڈ کرکے اور پھر ابتدائی ریکارڈ کا موازنہ کیشئیر کے وصول کردہ نقد کے ریکارڈ سے کرتے ہوئے کیا جاسکتا ہے۔
ڈپازٹ پاؤچ میں رکاوٹ. جو شخص بینک میں نقد رقم جمع کرواتا ہے وہ بینک جانے والے راستے میں تیلی سے نقد رقم نکال سکتا ہے۔ اس مسئلے کو نقاط کو بکتر بند ٹرک کو فراہمی کے لئے دے کر کم کیا جاسکتا ہے۔ بینک سے جمع کی جانے والی پرچی کا موازنہ بینک سے کیشئیر کے موصول ہونے والے نقد کے ریکارڈ سے موازنہ کرکے بھی حقیقت کے بعد کیا جاسکتا ہے۔
چھوٹی موٹی نقد رقم کی برطرفی. نقد رقم سے مفرور ہونے کا ایک آسان طریقہ یہ ہے کہ جب اس کی بچت نہیں کی جاتی ہے تو چھوٹی چھوٹی کیش باکس سے کیش نکالنا ہے۔ دوسرا آپشن یہ ہے کہ پورا خانہ چوری کریں ، اس طرح یہ یقینی بنائے کہ تمام نقد رقم اور سکے خارج ہوجائیں۔ خریداری کارڈ کے استعمال میں چھوٹی چھوٹی رقم سے سوئچ کر اس کو روکا جاسکتا ہے۔
لفافہ ہٹانے کی ادائیگی کریں. ملازمین کو پہنچانے سے پہلے ایک شخص تنخواہ لفافوں میں سے نقد نکال سکتا تھا۔ اس مسئلے کا انکشاف ملازمین کو اپنے تنخواہ لفافوں میں نقد گننے اور لفافوں کی وصولی کے لئے دستخط کرکے کیا جاسکتا ہے۔
نوٹ کریں کہ پچھلی تمام قسم کی نقد فراڈ کا ارتکاب کارپوریٹ اندرونی افراد کرتے ہیں۔
یہاں جو سرگرمیاں نوٹ کی گئیں ہیں ان کا تعلق صرف نقد چوری سے ہے ، جس کا مطلب ہے بل اور سکے۔ ہم نے بحث ، ACH ، یا تار کی منتقلی کے ذریعے ادائیگیوں سے متعلق کسی بھی دھوکہ دہی کو بحث سے خارج کردیا ہے۔
