داخلی کنٹرول چیک لسٹ
داخلی کنٹرول چیک لسٹ کا مقصد کسی تنظیم کو اپنے اندرونی کنٹرول کے نظام کی حالت کی جانچ کرنے کے ل a ایک آلہ دینا ہے۔ وقتا فوقتا چیک لسٹ کا اصل نظاموں سے موازنہ کرنے سے ، کوئی کنٹرول خرابی پا سکتا ہے جس کا تدارک کیا جانا چاہئے۔ جب باقاعدگی سے پیروی کی جائے تو ، چیک لسٹ کے درج ذیل فوائد ہوتے ہیں:
داخلی کنٹرول کی کمزوریوں کے بارے میں آڈٹ کے کم تبصرے ہیں
انتظامیہ کو یقین دہانی ہوسکتی ہے کہ اطلاع شدہ مالی نتائج درست ہیں
دھوکہ دہی کی وجہ سے اثاثوں کے نقصانات کا خطرہ کم ہے
اس بات کا بہت کم امکان ہے کہ تنظیم کسی بھی قابل اطلاق ریگولیٹری ضروریات کی تعمیل نہیں کررہی ہے
داخلی کنٹرول پالیسیاں ، طریقہ کار ، جائزے ، فرائض کی علیحدگی اور دیگر سرگرمیوں کا ایک نظام ہے جو اثاثوں کے نقصان کے خطرے کو کم کرنے ، صحیح مالی بیانات تیار کرنے اور موثر اور منظم انداز میں آپریشن کرنے کے لئے استعمال ہوتے ہیں۔
داخلی کنٹرول چیک لسٹ سے گذرتے وقت ، نیت کسی ایسے کنٹرول کو تلاش کرنا ہے جو گمشدہ یا کمزور ہو۔ اس طرح کی تلاش میں خود بخود کسی قابو میں آنے والی دشواری کی موجودگی کی نشاندہی نہیں کی جاتی ہے جس میں تدارک کی ضرورت ہوتی ہے۔ اگر سسٹم میں کہیں اور آفسیٹنگ کنٹرول موجود ہیں تو ، ایک کمزور کنٹرول قابل قبول سمجھا جاسکتا ہے۔ مثال کے طور پر ، اگر کسی دستخطی پلیٹ کو چیکوں پر دستخط کرنے کے لئے استعمال کیا جاتا ہے تو ، اس کو قابو میں رکھنا ایک کمزوری سمجھا جاسکتا ہے ، سوائے اس کے کہ جاری کردہ ہر خریداری آرڈر کے لئے باضابطہ منظوری کی ضرورت ہوگی۔ یہ آفسیٹنگ کنٹرول یقینی بناتا ہے کہ خریداری کے نظام میں کہیں بھی خریداریوں کی منظوری دی گئی ہے۔
داخلی کنٹرول چیک لسٹ بڑے پیمانے پر ہوسکتی ہے ، اور یہ انفرادی کاروبار کی ضروریات کے مطابق ہے۔ مثال کے طور پر ، جوئے بازی کے اڈوں کے لئے استعمال ہونے والے کنٹرول (اس کے بڑے نقد رقم کے استعمال کے ساتھ) سافٹ ویئر ڈویلپمنٹ کمپنی میں استعمال ہونے والے کنٹرول سے بالکل مختلف ہیں (جو کبھی بھی نقد استعمال نہیں کرسکتے ہیں)۔ یہاں ان کنٹرولز کا انتخاب ہے جو ایک عام کاروبار میں پائے جاتے ہیں۔
ادائیگیوں کو کنٹرول چیک لسٹ:
inv 50 سے زیادہ کے تمام رسیدات مینیجر کے ذریعہ منظور شدہ ہیں
خریداری کے آرڈر ، دستاویز وصول کرنے اور سپلائر انوائس کا تین طرفہ میچ کیا جاتا ہے
خالی چیکوں کو ایک مقفل جگہ میں محفوظ کیا جاتا ہے
چیک نمبروں کی ترتیب کا سراغ لگا لیا گیا ہے
چیک دستی طور پر دستخط کیے جاتے ہیں
جب ادائیگی کی جاتی ہے تو انوائسز پر "ادائیگی" کی مہر لگ جاتی ہے
کسٹمر بلنگ کنٹرول چیک لسٹ:
تمام چھوٹ اور خصوصی قیمتوں کی تصدیق ہے
انوائس غلطیوں کے لئے جانچ پڑتال کی جاتی ہے
لادنگ کے بے مثال بلوں کا جائزہ لیا جاتا ہے
مجموعی طور پر سیل آرڈر کا انوائس کل سے موازنہ کیا جاتا ہے
صارفین کو بلا معاوضہ رقم کے بیانات جاری کردیئے جاتے ہیں
پےرول کنٹرول چیک لسٹ:
وقت کی چادریں موجودہ ملازمین کی فہرست سے ملتی ہیں
وقتی چادروں پر بتائے گئے گھنٹے سپروائزر کے ذریعہ منظور شدہ ہیں
پے رول سسٹم میں داخل ہونے والے کل ٹائم شیٹ کے مجموعی سے ملتے ہیں
ابتدائی پے رول رجسٹر کا جائزہ لیا جاتا ہے اور وہ پے رول مینیجر کے ذریعہ منظور شدہ ہے
تمام پے رول چیک دستی طور پر چیکوں میں شامل لوگوں میں تقسیم کیے جاتے ہیں
